南通安全防范協(xié)會
財(cái)務(wù)管理制度
根據(jù)《社會團(tuán)體登記管理?xiàng)l例》、《民間非營利組織會計(jì)制度》和協(xié)會章程，為規(guī)范協(xié)會各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理，特制定本制度。
1. 財(cái)務(wù)管理責(zé)任
1.1協(xié)會根據(jù)需要委托南通金點(diǎn)財(cái)務(wù)集團(tuán)南通金邁企業(yè)管理咨詢有限公司負(fù)責(zé)各類財(cái)務(wù)記賬、制作賬冊報(bào)表、各項(xiàng)稅費(fèi)申報(bào)等業(yè)務(wù)工作；
1.2明確協(xié)會現(xiàn)金出納由專職秘書負(fù)責(zé)；
1.3協(xié)會理事長和秘書長負(fù)責(zé)各項(xiàng)費(fèi)用支出的審核審批，監(jiān)事長監(jiān)督；
1.4 接受行政和業(yè)務(wù)主管部門的監(jiān)督指導(dǎo)；
1.5積極配合相關(guān)稽查部門和審計(jì)部門的稽查或?qū)徲?jì)工作，按要求如實(shí)提交相關(guān)材料，如實(shí)回答詢問，認(rèn)真聽取稽查和審計(jì)意見建議，及時(shí)整改指出的問題并將落實(shí)措施情況書面報(bào)告相關(guān)部門。
2．資金管理
2.1資金是協(xié)會正常開展活動的必要基礎(chǔ)，在勤儉辦會，保證正常運(yùn)作前提下，對資金實(shí)行嚴(yán)格管理，及時(shí)收繳會費(fèi)；
2.2 根據(jù)實(shí)際需要，編制年度預(yù)算，資金開支嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行；
2.3 銀行往來必須及時(shí)清算，動用銀行存款需逐項(xiàng)登記。出納的現(xiàn)金賬與銀行賬需筆筆登記清楚；
2.4 年度終了一周內(nèi)由財(cái)務(wù)代理公司根據(jù)資金平衡有關(guān)材料編寫年度財(cái)務(wù)報(bào)告。
3．出差費(fèi)用結(jié)算
3.1依據(jù)實(shí)際工作需求列出差地點(diǎn)、時(shí)間、人數(shù)進(jìn)行核定；
3.2完成出差任務(wù)一周內(nèi)填報(bào)“差旅費(fèi)報(bào)銷單”按有關(guān)差旅費(fèi)的規(guī)定審核原始單據(jù)報(bào)銷。
4．票據(jù)管理
4.1 各種票證及保險(xiǎn)柜，由專人管理；
4.2 發(fā)票專人填寫，項(xiàng)目齊全。內(nèi)容真實(shí)、字跡清楚，全部一次復(fù)寫，并加蓋單位財(cái)務(wù)專用章。發(fā)票限在本單位內(nèi)填開，不得攜帶到外地使用。如有填錯(cuò)發(fā)票，應(yīng)加蓋或書寫“作廢”字樣。完整保存各聯(lián)備查。發(fā)票如有遺失，應(yīng)及時(shí)報(bào)告發(fā)票機(jī)關(guān)并申明作廢。
4.3 不允許代任何單位開具發(fā)票，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將嚴(yán)肅處理；
4.4 領(lǐng)用轉(zhuǎn)帳支票和辦理匯款，必須持有批準(zhǔn)手續(xù)。領(lǐng)票人不得將所領(lǐng)支票轉(zhuǎn)讓他人使用或遺失，產(chǎn)生后果由領(lǐng)票人承擔(dān)一切責(zé)任；
4.5 支票承付時(shí)，應(yīng)當(dāng)收款單位面填好金額，不得將空白支票存于收款單位。為了便于核對起見，經(jīng)辦人在支票備注欄內(nèi)注明票號，同時(shí)在發(fā)票上注明支票號碼。付款辦理結(jié)束后，應(yīng)將手續(xù)完備的轉(zhuǎn)帳支票、發(fā)票等及時(shí)交財(cái)務(wù)銷號，凡領(lǐng)用支票未銷號者，不得再領(lǐng)用轉(zhuǎn)帳支票。
4.6 支票開出必須內(nèi)容完整，印鑒需兩人分管，嚴(yán)格復(fù)核把關(guān)程序。
5． 經(jīng)費(fèi)使用
5.1 協(xié)會經(jīng)費(fèi)使用需遵守先批后用原則，重大支出需報(bào)請常務(wù)理事會批準(zhǔn)后執(zhí)行。
5.2協(xié)會日常支出單筆小于人民幣5000元，由秘書長同意后理事長審批并按財(cái)務(wù)管理制度要求使用。
2024.2.20
